台湾DD最新動向インサイト｜デューデリジェンスの潮流

DD（デューデリジェンス）の最新動向

台湾のDDは、財務・法務の確認を超えて、ESG・人権、AML（資金洗浄）、知財、データ保護、実地検証まで横断するのが標準になりました。一次情報と現場検証で「実在性／再現性」を担保し、抽出論点は価格調整や表明保証、エスクロー等の契約条件に即時反映させます。

対象範囲の拡張と実務化

未上場・同族企業やサプライヤーでは、関連当事者取引と資金循環の解像度が意思決定を左右します。公開情報→ヒアリング→オンサイトの順に設計し、証拠性（出典・取得日時・担当・ハッシュ）を残すことが重要です。

AML・制裁／暗号資産の取り扱い

送金明細・MT103／UETR・請求書を起点に、時系列・用途・名寄せで異常を抽出。暗号資産はCEX入出金CSVやTxHashの近接を評価し、凍結見込みを段階化します。

ESG・人権／労務の検証

方針文書より実績を重視。苦情受付〜是正、下請・派遣を含む労働条件、教育記録を実査で突合します。

契約・PMIへのブリッジ

レッドフラグは速報で共有し、契約条項案へ変換。クロージング後はPMIの100日計画に接続します。